Brutto vs. netto: Wohin der Rest deines Gehalts verschwindet

Dein Arbeitsvertrag nennt eine Zahl, deine Kontogutschrift zeigt eine kleinere, und der Unterschied kann beim ersten Mal überraschen. Diese kleinere Zahl ist kein Fehler. Sie ist das, was übrig bleibt, nachdem ein ganzer Stapel Abzüge zwischen dem Verdienen des Geldes und dem Erhalten abgegangen ist. Sobald du weißt, was diese Abzüge sind, hört die Lücke auf, ein Schock zu sein, und wird zu etwas, das du im Voraus abschätzen kannst.

Kurz gesagt: Das Bruttogehalt ist dein gesamter Verdienst, bevor etwas abgezogen wird. Das Nettogehalt ist das, was nach den Abzügen auf deinem Konto ankommt. Die üblichen Abzüge sind Lohnsteuer, Sozialabgaben, Krankenversicherung und Altersvorsorge. Zusammen schneiden sie oft 20 bis 35 Prozent vom Brutto ab. Deshalb sind das vereinbarte Gehalt und das ausgezahlte Geld zwei verschiedene Zahlen.

Was Brutto- und Nettogehalt eigentlich bedeuten

Das Bruttogehalt ist der volle Betrag, den du in einem Zeitraum verdienst, bevor etwas abgezogen wird: dein Grundgehalt plus etwaige Überstunden, Boni oder Provisionen. Es ist die Zahl in deinem Jobangebot und die, die du nennst, wenn dich jemand nach deinem Gehalt fragt. Das Nettogehalt ist das, was nach allen Abzügen übrig bleibt, der Betrag, der tatsächlich auf deinem Konto landet.

Die beiden Zahlen beschreiben also dieselbe Gehaltsabrechnung zu zwei verschiedenen Zeitpunkten. Brutto ist das Geld vor der Reise, netto ist das Geld danach. Alles, was unterwegs verschwindet, Steuern und Abgaben und Kosten für Zusatzleistungen, ist der Grund, warum die zweite Zahl kleiner ist. Es ist wichtig zu wissen, welche Zahl jemand meint, denn ein brutto genanntes Gehalt kann sich ganz anders anfühlen, sobald es netto ankommt.

Was zwischen brutto und netto abgeht

Mehrere Abzüge liegen zwischen deinem Brutto- und deinem Nettogehalt, und die meisten Gehaltsabrechnungen tragen eine Mischung davon. Die vier großen Kategorien sind Lohnsteuer, Sozialabgaben, Krankenversicherung und Altersvorsorge. Jede nimmt einen Teil des Bruttogehalts, und zusammengerechnet erklären sie fast die gesamte Lücke zwischen dem, was du verdienst, und dem, was du behältst.

Die Lohnsteuer ist meist der größte Einzelposten. Die meisten Systeme besteuern höhere Einkommen mit höheren Sätzen, der prozentuale Abzug steigt also tendenziell mit dem Gehalt. Sozialabgaben finanzieren Dinge wie die gesetzliche Rente, die Arbeitslosenunterstützung oder das öffentliche Gesundheitswesen und sind oft ein fester Prozentsatz des Gehalts. Krankenversicherungsbeiträge sind, wo sie von deiner Abrechnung abgehen, ein fester oder gestaffelter Kostenpunkt. Beiträge zur Altersvorsorge sind Geld, das du für dich selbst zurücklegst, häufig vor Steuer, was sowohl dein Nettogehalt als auch oft dein zu versteuerndes Einkommen gleichzeitig senkt.

Warum das Nettogehalt oft 20 bis 35 Prozent niedriger ist

Zählst du die üblichen Abzüge zusammen, ist der Gesamtbiss größer, als die meisten vermuten. Als grobe, typische Spanne nehmen Abzüge bei vielen Angestellten ungefähr 20 bis 35 Prozent des Bruttogehalts weg, und bei Besserverdienern oder in Ländern mit höheren Sozialabgaben kann es noch höher liegen. Sieh das als Richtwert für die Planung, nicht als exakte Zahl für deine Situation.

Der Grund, warum sich das so summiert, ist, dass die Abzüge unabhängig voneinander sind. Die Steuer nimmt ihren Anteil, die Sozialabgaben nehmen ihren obendrauf, ein Krankenversicherungsbeitrag geht ab, und ein Beitrag zur Altersvorsorge geht auch noch ab. Keinen davon kümmert, was die anderen genommen haben. Ein Gehalt, das als Bruttozahl bequem klingt, kann deutlich knapper ankommen, sobald alle vier ihre Arbeit getan haben. Deshalb ist es ein häufiger und schmerzhafter Fehler, sein Budget auf der Bruttozahl aufzubauen.

Warum zwei Personen mit gleichem Brutto unterschiedlich viel ausgezahlt bekommen

Zwei Kollegen können exakt dasselbe Bruttogehalt verdienen und trotzdem unterschiedliche Gutschriften sehen, weil Abzüge ebenso sehr von den persönlichen Verhältnissen abhängen wie vom Gehalt. Das Brutto ist identisch, das Netto nicht, und der Unterschied steckt in den Details, die sich von Person zu Person unterscheiden.

Die Steuer ist das klarste Beispiel. Steuerklasse, Kinder und Freibeträge ändern, wie viel Lohnsteuer abgeht, dasselbe Gehalt kann also bei einer alleinstehenden Person und bei jemandem mit Kindern unterschiedlich besteuert werden. Auch die Entscheidungen zur Altersvorsorge spielen eine Rolle: Wer einen größeren Anteil in seine Altersvorsorge einzahlt, sieht jetzt ein niedrigeres Nettogehalt, baut dafür aber mehr Erspartes auf. Die Wahl der Zusatzleistungen, etwa die Höhe der gewählten Krankenversicherung, verschiebt die Zahl noch einmal. Das Nettogehalt ist also auf eine Weise persönlich, wie es das Bruttogehalt nicht ist, und ein Vergleich des Auszahlungsbetrags zwischen zwei Personen ergibt nur dann Sinn, wenn du weißt, wofür sich jede entschieden hat.

Wie du dein Nettogehalt abschätzt, bevor du es siehst

Du kannst deinem Nettogehalt nahekommen, ohne auf eine Lohnabrechnung zu warten, und es lohnt sich, das zu tun, bevor du ein Angebot annimmst oder einen Mietvertrag unterschreibst. Beginne mit der Bruttozahl und ziehe dann die Abzüge Kategorie für Kategorie ab: zuerst die Lohnsteuer, dann die Sozialabgaben, dann etwaige Krankenversicherungsbeiträge, dann deinen geplanten Beitrag zur Altersvorsorge. Was übrig bleibt, ist dein grobes Nettogehalt.

Die Reihenfolge hilft, weil manche Abzüge andere beeinflussen. Beiträge zur Altersvorsorge, die vor Steuer geleistet werden, können zum Beispiel das zu versteuernde Einkommen verkleinern. Sie früh herauszunehmen, ergibt also eine ehrlichere Steuerschätzung. Für ein schnelles Ergebnis ohne Rechnerei lässt dich ein Gehaltsrechner auf finance.hivly.net eine Bruttozahl und deine Abzüge eingeben und zeigt dir das Nettogehalt. Das ist praktisch, um zwei Angebote zu vergleichen oder zu testen, wie ein höherer Beitrag zur Altersvorsorge die Auszahlung verändert.

Halte die Kernidee fest, und der Rest folgt. Brutto ist, was du verdienst, netto ist, was du behältst, und der Raum dazwischen sind Steuern und Abgaben und die Zusatzleistungen, die du gewählt hast. Schätze diese Lücke ab, bevor du dich auf das Ausgeben des Gehalts festlegst, dann passt die Gutschrift zu dem, was du erwartet hast, statt dich kalt zu erwischen.